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  • 季度企业所得税申报错误怎么处理

    来源:会计教练2021年05月20日 17:53

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    季度企业所得税申报的时候,在进行的时候对于这个所得税申报时,如果有错的话,在现在的的季度申报,在对于这个季度申报表的错误是需要进行会计处理的,在对于这个季度企业所得税申报错误怎么处理,具体的内容,小编已经在下文中整理了相关的知识内容,想要学习和了解的小伙伴们一起来看看下文吧。

    季度企业所得税申报错误怎么处理

    季度企业所得税申报错误处理

    企业所得税季度申报后发现有错误,需要重新申报有三种情况。

    一、企业所得税季度申报后,没有扣缴所得税,发现错误后,可以再“税费申报和缴纳”目录下“作废申报”,填写作废原因后就申报作废成功,接着填写正确申报就可以了。

    二、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费大于已申报的税费,可以在“税费申报和缴纳”目录下“更正申报”,填写对应原因后,可以更正申报。

    三、企业所得税季度申报后,有税款扣缴,发现错误后,如果实际要交税费小于已申报的税费,也就是税务机关要退费给你,那就要去办税大厅处理了。具体需要什么资料,根据各地不同而定。

    企业所得税过了申报期发现错误怎么办

    1、不存在作废的问题。也不需要要作废。也不是请专管员操作,因为专管员也没有修改企业申报数据的权限的。

    2、企业已在网上提交申报成功后,自己无法再对数据进行修改,应带上修改正确后的纸质申报表,到办税大厅报税窗口去,说明情况,请报税岗税务人员帮修改正确即可。

    3、因企业所得税年度申报的期限到5月31日结束,因此,您必须在下星期一(5月31日)当天到办税大厅去办理此事,这是最后的修改机会了。

    按规定,如果错过了申报期,将来一旦税务检查发现,定性为企业不如实申报、偷税,就只能作为纳税评估或稽查查补调整了,就可能会存在补税、滞纳金和罚款的问题。

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